Artículos doctrinales sobre Blanqueo de dinero o bienes
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Delitos contra los sistemas de información
La principal clave de estos delitos está en entender que no son delitos contra la intimidad o contra el patrimonio, sino delitos contra el correcto funcionamiento de los sistemas de información. Hay que comprender el significado de lo que es un sistema, un dato, un programa. Saber valorar cuál el perjuicio causado. Distinguir conductas irrelevantes de aquéllas que realmente afectan a la...
- Entre la evasión y el deseo por tributar
- Bibliografía
- Presentación
- Las normas punitivas tributarias y la represión del blanqueo
- Abreviaturas
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El delito de blanqueo de capitales y los delitos contra la Hacienda Pública.
El presente trabajo busca realizar una serie de consideraciones acerca de los delitos contra la Hacienda Pública y los delitos de Blanqueo de Capita-les y en especial la relación entre ambos.Tras realizar un recorrido histórico por el instituto jurídico de los delitos contra la Hacienda Pública y de Blanqueo de Capitales, estos se analizan —con referencias al derecho comparado— y se estudia la...
- El nuevo Reglamento de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo
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La declaración tributaria especial y el blanqueo de capitales
El artículo se refiere a dos temas conectados con el blanqueo de dinero. El primero analiza la extraordinaria medida adoptada por el Gobierno Español en 2012 dónde a los contribuyentes que no habían declarado bienes o beneficios en el pasado , les estaba permitido regularizar su situación con las Autoridades y además las dificultades que esa regulación sufrió debido a su colisión con la Ley de...
- International Measures and Cooperation in Anti-Money Laundering and Counter Financing of Terrorism: An Examination of Compliance by the ECOWAS and Nigeria
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Jurisprudencia reciente sobre el delito de blanqueo de capitales
Es objeto de estudio el tratamiento jurisprudencial que el Tribunal Supremo (Sala II) ha dado al delito de blanqueo de capitales mediante la selección de la doctrina que al autor parece de mayor interés obtenida a partir de sentencias dictadas una vez reconocida tipificación propia a dicha figura. Tras una introducción en que se da cuenta de la aprobación de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de...
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En torno a las profesiones jurídicas y la obligación de informar de cualquier hecho en materia de legislación sobre blanqueo de capitales (Sentencia C-305/05, del Tribunal de Justicia de las Comunidades Europeas, de 26 de junio de 2007)
I. Nota introductoria. - II. Petición de decisión prejudicial planteada en el asunto entre ordre des barreux francophones et germanophones y otros contra conseil des ministres (asunto C-305/05) (2005/C 243/15). - III. Conclusiones del abogado general, sr. M. Poiares maduro, presentadas el 14 de diciembre de 2006. - IV. Sentencia c-305/05, del tribunal de justicia de las comunidades europeas (TJCE)
- Instrucción núm. 5/2012, Sobre la intervención del fiscal en la destrucción de sustancias incautadas en procedimientos judiciales por delitos de tráfico de drogas
- Blanqueo de capitales: especial consideración de las obligaciones de los profesionales y empresarios que intervienen en el sector inmobiliario
- Error de tipo, criminalidad económica y delito de lavado de activos de origen delictivo: su tratamiento en la dogmática penal Argentina
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Reflexiones técnicas y de política criminal sobre el delito de blanqueo de bienes
I. Orientaciones de política criminal.— II. La cuestión del bien jurídico protegido y sus consecuencias: los problemas del autoencubrimiento y de las conductas imprudentes.— III. Blanqueo de capitales y delito base de defraudación fiscal.— IV. El conocimiento del origen ilícito de los bienes y la prueba del dolo
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La prevenció del blanqueig de capitals
L’entrada en vigor de la Llei 10/2010, de prevenció del blanqueig de capitals i del finançament del terrorisme ha suposat un impacte en l’actuació dels anomenats “subjectes obligats” per la citada normativa, inclosos, els professionals del dret i, sobretot, els notaris, que encara estem intentat encaixar, sense saber molt bé com.
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Conclusions del Congrés de la Unió Internacional del Notariat sobre el blanqueig de capitals
La col·laboració del notari amb l’Estat davant els nous desafiaments de la societat (transparència dels mercats financers, blanqueig de capitals, urbanisme i medi ambient) va constituir un dels temes de debat del Congrés Internacional del Notariat que ha tingut lloc a Marràqueix.
- Algunas novedades de la Ley 10/2010 de medidas de prevención del blanqueo de capitales
- Obligaciones de los abogados en materia de prevención de blanqueo de capitales
- Negocios socialmente adecuados y delito de blanqueo de capitales
- Proyecto de Ley de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo
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La recepción de las normas de la comunidad europea en la legislación penal contra el blanqueo de capitales
I. Síntesis general de la cuestión, desde la perspectiva comunitaria.—II. Los tipos penales sobre el blanqueo de capitales en el Derecho penal español. A) Narcotráfico. B) Otros delitos.— III. El delito de blanqueo de capitales necesariamente exige previamente la existencia de un delito anterior.—IV. El blanqueo como tipo generalmente doloso
- Circular 1/97. Obligaciones del Notario en materia de prevención del blanqueo de capitales