El blanqueo de capitales: una aproximacion
| Autor | Jos? Collado Medina |
| Cargo del Autor | Profesor de la Facultad de Econ?micas |
| Páginas | 469-491 |
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EL BLANQUEO DE CAPITALES:
UNA APROXIMACION
Dr. José Collado Medina
Profesor de la Facultad de Económicas.
Depto. de Economía Aplicada e Historia Económica UNED
Profesor del Máster de postgrado en Seguridad.
Depto. de Historia del Derecho. Facultad de Derecho. UNED.
Agradecemos a Sonia A. Gala Domingo, alumna del Máster de postgrado,
su colaboración en la redacción de este trabajo
Resumen: Dice el profesor de Economía Financiera de la Universidad de Gra-
nada Juan Miguel del Cid Gómez1 que el blanqueo de capitales,
también denominado lavado de activos, es un concepto sencillo en
lo fundamental.
El crimen organizado tiene como propósito la generación de be-
neficios a través de una serie de actividades como la corrupción, el
narcotráfico, el contrabando, el tráfico de seres humanos, la prosti-
tución, el soborno y la estafa a través de Internet, entre otras.
Los delincuentes necesitan ocultar la procedencia de esas enormes
ganancias y dotarlas de una apariencia de legalidad para evitar la
confiscación por parte de las autoridades.
El blanqueo de capitales es el proceso a través del cual se tratan
los ingresos procedentes de una actividad delictiva para disfrazar su
origen ilegal.
La mayoría de legislaciones considera blanqueo a: La conversión o la
transferencia de bienes, a sabiendas de que proceden de una actividad
delictiva. La ocultación o el encubrimiento de su naturaleza, origen o
localización y la adquisición, posesión o utilización de tales bienes.
1 La prevención del blanqueo de capitales: una aproximación en el contexto
de la UE. Real Instituto Elcano. ARI 103/2009 - 25/06/2009. http://www.realinstitu-
toelcano.org.
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También se considera blanqueo el hecho de ayudar, instigar o
aconsejar a alguien para que realice tales acciones. Dado el alcance
transnacional de muchas de las actividades delictivas, las legislacio-
nes establecen que el delito de blanqueo de capitales se produce
aun cuando las actividades que han generado el dinero se realicen
en un país distinto a aquel en el que se lavan las ganancias.
En este trabajo pretendemos dar un repaso introductorio a la es-
tructura teórica desarrollada hasta el momento para el estudio del
Blanqueo de Capitales.
SUMARIO
1. DEFINICIÓN DEL TÉRMINO
2. téCNiCAsdEblANQUEo
3. ModElos APliCAblEs Al EstUdio dEl blANQUEo dE
CAPITALES
ANEXO I. DOCUMENTOS RELACIONADOS CON LA LEY 10 2010
DE 28 DE ABRIL.
Palabras clave: Blanqueo. Lavado. Dinero ilícito. Hawala, GAFI. SEPBLAC,
UNODC.
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