Servicios bancarios

Abogados Fiscal

Resumen

---

Selección de un Banco offshore. -Tipos de cuentas y depósitos. Conclusiones. -Otros servicios bancarios: Tarjetas bancarias. Cuentas especiales: libreta de ahorros anónima. Préstamos. Autopréstamo ("Back-to-back loan"). -Banca offshore en Internet. -Banca privada. -Bancos offshore. -Sistemas paralelos de banca.

Ver el contenido completo de este documento

Extracto

---

Servicios bancarios

Selección de un Banco offshore

Un aspecto central de las actividades financieras en el exterior son los servicios bancarios debido a que son el eje y el instrumento habitual de funcionamiento del sistema offshore, ya que cualquier actuación que se emprenda pasa inevitablemente por la apertura de una cuenta. Buena parte de lo que se expone a continuación acerca de los servicios bancarios es aplicable al resto de las actividades offshore.

Abrir cuentas bancarias en el exterior y depositar fondos en ellas es perfectamente legal y frecuentemente necesario para muchas profesiones y empresas. Es obligatoria su declaración a Hacienda como también lo es satisfacer los impuestos correspondientes. Su utilización para evadir impuestos es perseguible en nuestro país, aunque el banco extranjero no esté especialmente preocupado por esa cuestión.

Todos los bancos no ofrecen los mismos servicios, ni el acceso y manejo de cuentas corrientes y demás actividades inversoras en el exterior es igual en todas partes. Existen muchos aspectos a tener en cuenta en la selección del banco. A primera vista, los más destacados son los siguientes:

1. La solvencia del banco. La primera palabra para invertir fuera del propio país es seguridad, por lo que se debe procurar invertir en productos, instituciones y países seguros. Esto apunta en un principio a bancos viejos y respetables. La realidad no es tan sencilla. Seleccionar un banco seguro es difícil si se busca seguridad total, que no existe. Hay criterios objetivos para establecer qué banco es seguro. Miles de analistas bursátiles estudian todos los días los índices bancarios para intentar establecer y predecir el valor de una entidad financiera. Aún así las crisis bancarias afectan a todos los países: Las de las Cajas de Ahorros norteamericanas, del Banco Internacional de Crédito y Comercio, de Crèdit Lyonnais en Francia, del Banco Barings en el Reino Unido o del Banco di Napoli en Italia. Más recientes son las que sacudieron a principios del 2002 al banco norteamericano Allfirst, filial del banco irlandés Allied Irish Bank y la lista continúa. No se trata, ni mucho menos, de un problema que atañe a un grupo de naciones o a una región del globo en particular. Con datos de 1998, el Fondo Monetario Internacional informó que en sus 181 países miembros y durante los 15 años anteriores, 133 habían sufrido problemas significativos en el sector bancario.

En los países de alta fiscalidad abundan las estafas y los escándalos a pesar de la regulación. En nuestro país, contando con la vigilancia de la Comisión Nacional del Mercado de Valores (CNMV), los escándalos que afectan a los llamados "chiringuitos financieros" y a grandes firmas de inversión, como las anteriormente ...

Ver el contenido completo de este documento

---